曲靖市發(fā)展投資集團常態(tài)化審計評估項目招標

項目所在地區(qū)：云南省，曲靖市，市轄區(qū)

一、招標條件

本曲靖市發(fā)展投資集團有限公司常態(tài)化審計評估項目已由項目審批/核準/備案機關(guān)批準，項目資金來源為自籌資金80萬元，招標人為曲靖市發(fā)展投資集團有限公司。

本項目已具備招標條件，現(xiàn)招標方式為招標。

二、項目概況和招標范圍

規(guī)模：為曲靖市發(fā)展投資集團有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡稱曲靖市發(fā)投集團)進行常態(tài)化審計評估服務(wù)

范圍：本招標項目劃分為1個標段，本次招標為其中的：

(001)曲靖市發(fā)展投資集團有限公司常態(tài)化審計評估項目；

三、投標人資格要求

(001曲靖市發(fā)展投資集團有限公司常態(tài)化審計評估項目)的投標人資格能力要求

:(一)具有行業(yè)主管部門頒發(fā)的在有效期內(nèi)的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書及證券服務(wù)業(yè)務(wù)資質(zhì)(或總所授權(quán)的分所),具有獨立承擔審計評估項目的能力，具有與委托項目相關(guān)的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷且業(yè)績優(yōu)良；

(二)具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度：

(三)有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

(四)具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；

(五)未被列入“信用中國”網(wǎng)站失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當事

人名單和中國政府采購網(wǎng)政府采購嚴重違法失信行為記錄名單的供應(yīng)商；

(六)近3年(截至2024年1月)未被國家財政部指定的信用記錄查詢渠道列入失信被執(zhí)行主體、重大稅收違法案件當事主體、政府采購嚴重違法失信行為當事主體等嚴重失信記錄名單；

(七)不存在違反《中華人民共和國政府采購法實施條例》第十八條“單位負責人為同一人或者存在直接控股、管理關(guān)系的不同投標人，不得參加同一合同項目下的政府招標采購活動。

除單一來源采購項目外，為采購項目提供整體設(shè)計、規(guī)范編制或者項目管理、監(jiān)理、檢測等服務(wù)的投標人，不得再參加該采購項目的其他招標采購活動。

”規(guī)定的情形；
*************************此行內(nèi)容正式會員可見，請登錄后查看******************************
(八)總所的分支機構(gòu)以自己的名義參加投標的，應(yīng)提供總所出具的授權(quán)書(加蓋總所公章)和由總所出具的對該審計項目承擔全部法律責任的承諾；

總所

僅能授權(quán)一家分所參與本次投標，且總所與分所不能同時參與同一項目的投標

(九)為曲靖市發(fā)投集團本部、各子公司(控股或托管)進行2021至2023年度年報審計服務(wù)的會計師事務(wù)所不得參與本項目的投標。

(十)人員配備：
*************************此行內(nèi)容正式會員可見，請登錄后查看******************************
投標人擬派本項目團隊人員須具有與本項目內(nèi)容需求相適應(yīng)的業(yè)務(wù)勝任能力和良好的職業(yè)道德，近3年(2021年至今)沒有受到行政處罰、相關(guān)行業(yè)懲戒或者相關(guān)業(yè)務(wù)禁入的記錄。

擬派實施項目組中注冊會計師不得少于15人(所有注冊會計師均不得兼任),指定一名項目總負責人，一名現(xiàn)場負責人(簽字會計師),項目總負責人、現(xiàn)場負責人(簽字會計師)不得兼任，現(xiàn)場負責人不得存在中標后仍兼任本項目之外的其他在審項目的項目總負責人的情形。

除項目總負責人外，其余注冊會計師均必須按要求進行駐場服務(wù)(駐場服務(wù)的時間按招標人需求及計劃實施，駐場期間施行考勤制管理，未按要求進行駐場或考勤不合格的視為違約，將按有關(guān)規(guī)定進行處罰)。

其中：

(1)投標人擬派項目總負責人應(yīng)是在主管部門登記備案的會計師事務(wù)所股東或合伙人，具有注冊會計師資格及不少于8年的注冊會計師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(接受歷年在不同公司的審計執(zhí)業(yè)經(jīng)驗);

2021年至今作為項目總負責人實施過同行業(yè)、同等規(guī)?；蚋笠?guī)模國有企業(yè)類似審計服務(wù)項目業(yè)績。

(2)投標人擬派現(xiàn)場負責人應(yīng)具有注冊會計師資格；
*************************此行內(nèi)容正式會員可見，請登錄后查看******************************
具有注冊會計師資格及不少于5年的注冊會計師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(接受歷年在不同公司的審計執(zhí)業(yè)經(jīng)驗),2021年至今作為項目總負責人實施過同行業(yè)、同等規(guī)模或更大規(guī)模國有企業(yè)類似審計服務(wù)項目業(yè)績。

(3)其余注冊會計師(不少于13名),類似審計工作經(jīng)歷超過3年；

其他審計

人員投標人須根據(jù)項目情況進行配備，全面滿足審計工作的需求。

其他要求：投標文件中所列人員，未經(jīng)招標人同意，不得隨意更換。

(十一)本項目不能轉(zhuǎn)包，不接受聯(lián)合體方式參與投標。

本項目不允許聯(lián)合體投標。

四、招標文件的獲取

獲取時間：從2024年02月01日09時00分到2024年02月06日17時30分

五、投標文件的遞交

遞交截止時間：2024年02月22日10時00分

六、開標時間及地點

開標時間：2024年02月22日10時00分

七、其他

曲靖市發(fā)展投資集團有限公司常態(tài)化審計評估項目招標

一、招標項目名稱及編號

項目名稱：曲靖市發(fā)展投資集團有限公司常態(tài)化審計評估項目

招標編號：博皓天信招標2024-015-4266

二、招標項目基本情況

(一)招標范圍：

為曲靖市發(fā)展投資集團有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡稱曲靖市發(fā)投集團)進行下述常態(tài)化審計評估服務(wù)：

1.審計評估服務(wù)內(nèi)容：

對標國內(nèi)同行業(yè)一流的企業(yè)，對曲靖市發(fā)投集團的高質(zhì)量發(fā)展工作進行全方位的檢視。

按照統(tǒng)一審計評估標準的原則，按照下述相關(guān)標準開展審計評估工作
*************************此行內(nèi)容正式會員可見，請登錄后查看******************************
(1)圍繞支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展工作進行檢視

①綜合評估市直各部門貫徹落實市委、市政府關(guān)于支持曲靖市發(fā)投集團高質(zhì)量發(fā)展有關(guān)政策規(guī)定情況及工作成效，是否按照“應(yīng)清盡清、應(yīng)變盡變、應(yīng)注盡注”原則，將相關(guān)資產(chǎn)資源按序時進度注入。

②綜合評估市本級推動國有企業(yè)專業(yè)化整合工作情況，特別是圍繞國有企業(yè)主

體信用評級、提升投融資能力有關(guān)工作情況進行檢視。

(2)圍繞國資國企治理體制機制方面進行檢視

①對市級經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管與委托、授權(quán)相結(jié)合的國資監(jiān)管體制進行綜合評估，對各監(jiān)管機構(gòu)所監(jiān)管的國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計評估。

②對2019年以來以市委、市政府、國資監(jiān)管機構(gòu)等出臺的國資國企政策文件執(zhí)行情況進行綜合評估，是否存在“該管的未管到位、該放的未放到位”的情況o

③對曲靖市發(fā)投集團的管控運營機制進行綜合評估，母子公司之間授權(quán)機制是

否健全完善、執(zhí)行是否有效是否存在國有資本委托代理的風險。

(3)圍繞健全完善現(xiàn)代公司治理方面進行檢視

①綜合評估曲靖市發(fā)投集團各治理主體運營狀況。

檢視法人治理結(jié)構(gòu)是否健全,各治理主體“雙向進入、交叉任職”是否符合上級相關(guān)規(guī)定；

黨委會、董事會和管理層之間是否建立權(quán)責對等運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制。

②綜合評估黨委會是否發(fā)揮黨委統(tǒng)攬全局作用，董事會是否發(fā)揮“定戰(zhàn)略、作

決策、防風險”決策作用，經(jīng)理層是否發(fā)揮“謀經(jīng)營、抓落實、強管理”經(jīng)營管理作用。

(4)圍繞建立市場化經(jīng)營機制方面進行檢視

①對“勞動、人事、分配”三項制度改革工作進行檢視是否建立“干部能上能下、員工能進能出、收入能增能減”的制度，制度運行是否順暢有效。

②對推進經(jīng)理層任期制和契約化管理工作進行檢視，經(jīng)理層成員是否依規(guī)建立契約關(guān)系，實現(xiàn)從“身份管理”向“崗位管理”轉(zhuǎn)變。

(5)圍繞曲靖市發(fā)投集團重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和效果進行檢視

①檢視參與的政府投資項目決策程序是否合規(guī)，是否按照市委、市政府有關(guān)規(guī)定履行必要的內(nèi)部決策程序，是否存在政府隱性債務(wù)等情況。

②是否建立“三重一大”(重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作)決策制度，“三重一大”決策程序是否符合相關(guān)規(guī)定，是否存在超越職權(quán)、失職、瀆職等造成重大經(jīng)濟損失的情況。

(6)圍繞曲靖市發(fā)投集團經(jīng)營成果真實性合法性進行檢視

①在經(jīng)營業(yè)績方面：檢查財務(wù)報表編制的真實性完整性和合規(guī)性，是否存在人為調(diào)節(jié)收入、利潤等情況，關(guān)聯(lián)交易等信息披露事項是否及時準確；

檢視經(jīng)營的穩(wěn)健性和可持續(xù)發(fā)展能力，綜合盈利能力和國有資產(chǎn)保值增值情況。

②在業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)方面：檢查工程項目管理、物資和服務(wù)采購招標投標、資本運作、資產(chǎn)資源收購處置等重點環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)操作問題；

涉及金融業(yè)務(wù)的,關(guān)注信貸、投資、證券、保險信托、租賃等業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性。

(7)圍繞曲靖市發(fā)投集團債務(wù)風險防范方面進行檢視

①綜合評估債務(wù)風險狀況：檢視是否存在系統(tǒng)性債務(wù)風險，涉及金融業(yè)務(wù)的，

關(guān)注不良資產(chǎn)處置、信用風險、流動性風險、市場風險、影子銀行風險、交叉性金融風險等管控情況，關(guān)注在對外擔保、股權(quán)質(zhì)押融資、金融衍生業(yè)務(wù)等方面存在的問題；

②檢查評估曲靖市發(fā)投集團風險管控情況：檢視是否切實履行債務(wù)風險防控主

體責任，是否及時研究債務(wù)風險防范有關(guān)工作是否“一債一策”制定存量債務(wù)化解方案，是否采取切實舉措嚴控增量債務(wù)風險。

(8)以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況方面

重點檢查：以往審計中對存在問題的整改落實情況，檢查對審計查出的問題是否認真進行整改，是否存在對查出問題整改不重視、不部署，以及未采取有效措施造成整改不到位違法違規(guī)問題屢審屢犯，對未能按時整改的問題，要分析原因分清責任，在本次報告中予以披露。

(9)其他需要審計評估的內(nèi)容

由招標人及審計評估機構(gòu)商定，費用包含在投標總報價中。

2.審計評估期間：

原則上審計評估期間為2021年至2023年，招標人認為有必要時進行延伸。

(二)招標控制價(最高限價):￥800000.00元(此招標控制價包含招標范圍內(nèi)的1-9條的全部內(nèi)容及必要的延伸服務(wù)，投標人自行考慮服務(wù)成本進行合理報價);

(三)資金來源：企業(yè)自籌，已落實；

(四)審計評估服務(wù)周期

1.第一階段：合同簽訂至2024年8月，即2024年8月31日前完成審計評估服務(wù)，并出具招標人認可的審計報告及發(fā)展建議書。

審計評估機構(gòu)要嚴格按照審計評估工作方案內(nèi)容，對標國內(nèi)同行業(yè)一流企業(yè)全方位開展檢視，逐一查找存在的困難和問題，對發(fā)現(xiàn)的問題逐項提出整改建議措施，形成高質(zhì)量的審計報告(占最終驗收成果的50%)及發(fā)展建議書(占最終驗收成果的50%)。

2.第二階段：根據(jù)招標人要求，指導、配合招標人完成整改等工作。

(五)服務(wù)地點

曲靖市發(fā)投集團本部、各子公司(控股或托管)及項目點。
友情提醒：報名前與下方聯(lián)系人索取投標登記表，以及辦理后續(xù)事宜。
聯(lián)系人：李 工 
電 話：17610398736
郵 箱：17610398736@163.com